In het overzicht hieronder zijn de geraamde incidentele baten en lasten per programma weergegeven.
De begroting bevat structurele lasten en baten, incidentele lasten en baten en lasten en baten die worden gedekt ten laste van reserves.
Overzicht van incidentele lasten en baten | |||||
Pr. | Begroting | Meerjarenraming | |||
Bedragen x 1000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
Incidentele lasten | |||||
Taakveld Bestuur | P1 | 27 | - | - | - |
Openbare Orde en Veiligheid | P2 | 50 | - | - | - |
Verkeer en vervoer | P3 | 87 | - | - | - |
Samenkracht en burgerparticipatie | P5 | 33 | - | - | - |
Incidentele formatieuitbreiding | AD | 666 | 666 | 666 | |
Behoedzaamheidsstelpost (samen trap op en af) | AD | 750 | 750 | 500 | |
Toevoeging best. reserve ruimtelijke investeringen | P3 MR | 10 | - | - | - |
Toevoeging best. reserve Duurzaamheid | P3 MR | 3.000 | - | - | - |
Totaal incidentele lasten | 4.623 | 1.416 | 1.166 | ||
Incidentele baten | |||||
Ontrekking uit de Algemene Reserve ter dekking van nieuw beleid, nieuwe ontwikkelingen en ambities (27K) en sluitend maken van jaarschijf 2023 (500K) | AD MR | -527 | - | - | - |
Onttrekking Reserve precario | AD MR | -3.000 | - | - | - |
Onttrekking AR | AD MR | -666 | -666 | -666 | - |
Totaal incidentele baten | -4.193 | -666 | -666 | - | |
Totaal aan incidentele lasten en baten 2023-2026 | 430 | 750 | 500 | ||
Toelichting op de Incidentele Lasten en Baten
Incidentele Lasten
De incidentele lasten die de structurele financiële positie incidenteel beïnvloeden bedragen in totaal een bedrag van € 207.000 en spelen allemaal rond thema's en ambities met een incidenteel karakter. Daarnaast wordt er voor de komende drie jaar incidentele formatie uitbreiding opgenomen van jaarlijks € 666.000. Voor de verwachte schommelingen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds (samen de trap op en samen de trap af) is voor de komende twee jaar een stelpost opgenomen van € 750.000 en voor 2025 een stelpost van € 500.000. Ook wordt er incidenteel een nieuwe bestemmingsreserve Duurzaamheid gevormd vanuit de bestemmingsreserve Precario.
Incidentele Baten
De incidentele baten hebben voor het jaar 2023 betrekking op het geven van dekking voor de incidentele lasten van € 27.000 voor het jaar 2023. Daarnaast een bedrag van € 500.000 aan de algemene reserve onttrokken voor het sluitend maken van de begrotingspositie voor het jaar 2023 (besluit genomen bij de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025). Voor de jaren 2023, 2024 en 2025 wordt een bedrag van € 666.000 onttrokken aan de Algemene Reserve ter dekking van incidentele formatie uitbreiding voor de komende drie jaar. Het bedrag van € 3.000.000 heeft betrekking op de overheveling van de bestemmingsreserve Precario naar de nieuw te vormen bestemmingsreserve Duurzaamheid.